C'est quoi une rente viagère ?

Une rente viagère transforme un capital en revenus mensuels garantis jusqu'au décès. Exemple concret : avec 100 000 € à 65 ans, un assureur verse 614 € chaque mois à vie. Plus l'âge de souscription est élevé, plus la rente mensuelle est élevée, car l'assureur estime verser moins longtemps.

Si je décède avant l'âge moyen (espérance de vie), je perds tout ?

Oui, sauf en cas d'option réversion. Jean, 65 ans, verse 100 000 €, reçoit 614 €/mois. S'il décède à 70 ans : total reçu 36 840 €, perte 63 160 €. S'il décède à 85 ans : total reçu 147 360 €, gain 47 360 €. Le point mort (âge de récupération du capital) est environ 78-79 ans pour un homme de 65 ans.

Si je vis très longtemps (100 ans), l'assureur arrête de payer ?

Non, l'assureur paie jusqu'au décès, même à 110 ans. C'est l'intérêt principal de la rente viagère : protection contre le risque de longévité. Marie, 65 ans, verse 100 000 €, reçoit 532 €/mois. Si elle vit jusqu'à 102 ans : total reçu 236 208 €, gain 136 208 €.

La réversion, c'est quoi ? Ça sert à quoi ?

La réversion protège le conjoint survivant. Sans réversion, la rente s'arrête au décès du titulaire. Avec réversion à 60 %, 80 % ou 100 %, le conjoint continue à percevoir cette fraction de la rente à vie. La réversion réduit légèrement la rente mensuelle du titulaire. Elle fonctionne dans un seul sens : du titulaire vers le bénéficiaire.

Quel est le bon âge pour souscrire ?

Entre 65 et 75 ans, c'est l'idéal. Avant 60 ans, la rente est trop faible (environ 400 €/mois pour 100 000 € à 55 ans) et il est trop tôt pour immobiliser le capital. Après 80 ans, le risque de santé est plus élevé. L'âge optimal dépend de la santé, des besoins de revenus et de l'existence d'héritiers.

Fiscalité : je paie des impôts sur ma rente ?

Oui, mais seulement sur une partie. La fraction imposable dépend de l'âge de souscription : 70 % si moins de 50 ans, 50 % entre 50 et 59 ans, 40 % entre 60 et 69 ans, 30 % à partir de 70 ans. Exemple : Paul, 65 ans, reçoit 614 €/mois, fraction imposable 40 %, soit 245,60 €. À TMI 11 %, impôt de 27 €/mois, rente nette 587 €.

Comment savoir combien je vais toucher chaque mois ?

Utilisez le calculateur gratuit de CalculPatrimoine, basé sur les tables de mortalité INSEE 2021. Ordres de grandeur pour 100 000 € de capital : homme 65 ans → 614 €/mois, homme 70 ans → 766 €/mois, homme 75 ans → 996 €/mois, femme 65 ans → 532 €/mois, femme 70 ans → 671 €/mois.

Calculateur Rente Viagère - Tables INSEE 2021

À ne pas confondre : La rente viagère (ce calculateur) convertit un capital financier en revenus mensuels versés à vie. Le viager immobilierest la vente d'un bien avec bouquet + rente.

Avertissement

Les résultats dépendent des données saisies et des barèmes officiels en vigueur. Ils ne constituent pas un conseil fiscal ou patrimonial personnalisé.

Calculez le montant de votre rente mensuelle à partir d'un capital.

Ce qui détermine le montant de la rente

La rente dépend de l'espérance de vie. Plus vous êtes âgé au moment de la conversion, plus la rente est élevée à capital égal : l'assureur répartit votre capital sur moins d'années statistiques. À 65 ans, l'espérance résiduelle INSEE est d'environ 20 ans ; à 75 ans, 12 ans.

Tables unisexes depuis 2012. Depuis l'arrêt Test-Achats (CJUE 2011), les assureurs utilisent des tables de mortalité unisexes. Un homme et une femme du même âge obtiennent donc la même rente à capital identique.

Les assureurs intègrent une hypothèse de rendement futur dans le calcul. Ce taux technique part du principe que l'assureur fera fructifier votre capital. Résultat : il vous verse dès le départ une rente un peu plus élevée, en pariant sur les gains à venir. Notre calculateur utilise 0,5 %, valeur standard du marché.

La réversion réduit la rente, mais protège le conjoint. Opter pour une réversion à 60, 80 ou 100 % diminue votre rente personnelle, mais garantit le versement au conjoint survivant jusqu'à son décès.

Plutôt un rachat qu'une rente ?

Calculez la fiscalité exacte d'un rachat partiel ou total d'assurance-vie.

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Article - Le seuil de rentabilité

À 72 ans avec 250 000 €, le seuil tombe à 15,8 ans. Ce n'est pas une anomalie.

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FAQ rente viagère

Espérance de vie, réversion, fiscalité, couple, bon âge pour souscrire.

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Méthodologie et sources officielles

Formules actuarielles

Annuité viagère (äx)

Σ (ₖpₓ × vᵏ) pour k = 0 à ω-x

Facteur d'actualisation

v = 1 / (1 + i) - i = taux technique

Probabilité de survie

ₖpₓ = lₓ₊ₖ / lₓ (tables TGH05/TGF05)

Rente annuelle

Rente = Capital / äx

Avec réversion

Capital / (äx + α × äy|x)

Taux technique défaut

0,5 % (standard marché)

Textes réglementaires

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Article A132-1 du Code des assurances
Taux technique maximum autorisé pour les contrats de rente viagère (75 % du taux OAT, plafonné à 3,5 %)
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Arrêté du 1er août 2006 - tables TGH 05 / TGF 05
Homologation des tables de mortalité par génération pour les rentes viagères (art. A335-1 Code des assurances)
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Loi n° 2013-672 du 26 juillet 2013 art. 60
Transposition CJUE Test-Achats - tarification non-discriminatoire H/F applicable depuis le 21/12/2012 (Art. L. 111-7 Code des assurances)
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Article 158-6 du CGI
Fractions imposables des rentes viagères à titre onéreux selon l'âge : 70 % (< 50 ans), 50 % (50-59 ans), 40 % (60-69 ans), 30 % (> 69 ans)
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INSEE - Tables de mortalité 2021
Tables statistiques utilisées pour les projections d'espérance de vie (publication juin 2023)

Tables générationnelles TGH05 / TGF05 homologuées par arrêté du 1er août 2006 (art. A335-1 Code des assurances). Taux technique : 0,5 %. Table unisexe : pondération 48 % hommes / 52 % femmes. Dernière vérification des sources : mai 2026.

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